Todas las deducciones fiscales que los propietarios de viviendas pueden aprovechar para obtener el reembolso máximo de impuestos en 2024.
El momento de los impuestos es crucial para los propietarios, quienes reciben algunas de las mayores créditos fiscales y deducciones.
Ha habido un notable aumento en el costo de ser propietario de una vivienda en la última década. Junto con los precios de las viviendas que han aumentado de manera exponencial, las tasas hipotecarias se han disparado, agravando el problema de la accesibilidad. Y una vez que has comprado una casa, los gastos no se detienen. Los propietarios en los Estados Unidos gastan un adicional de $17,459 cada año además de sus pagos hipotecarios.
Sin embargo, todos esos gastos vienen con un lado positivo: créditos fiscales y deducciones para tu hogar que pueden resultar en un reembolso de impuestos más grande. Para los propietarios, aprender tanto como sea posible sobre los posibles beneficios fiscales puede ayudarte a maximizar tu reembolso de impuestos cuando presentes tu declaración de impuestos sobre la renta.
La mayoría de los propietarios con hipotecas saben que pueden deducir los pagos de intereses de su préstamo, pero muchas deducciones fiscales y créditos fiscales relacionados con ser propietario de una casa son menos evidentes. Infórmate sobre todas las posibles deducciones fiscales para propietarios para obtener el reembolso de impuestos más grande posible en tus impuestos.
¿Cómo funcionan las deducciones fiscales para los propietarios?
La mayoría de las deducciones fiscales para propietarios son deducciones fiscales, que son reducciones en tu ingreso sujeto a impuestos. Cuanto menos de tu ingreso esté sujeto a impuestos, menos dinero pagarás en impuestos.
Cuando presentas tu declaración de impuestos, debes decidir si tomar la deducción estándar, que es de $13,850 para declarantes solteros, $27,700 para declarantes conjuntos o $20,800 para jefes de familia o declarantes casados que presentan por separado, o detallar las deducciones, como donaciones a organizaciones benéficas e impuestos estatales.
Para aprovechar las deducciones fiscales para propietarios, deberás detallar tus deducciones utilizando el Formulario 1040 Anexo A. Tu decisión de detallar dependerá de si tus deducciones detalladas son mayores que tu deducción estándar. Todos los mejores programas de software fiscal pueden ayudarte rápidamente a decidir si detallar.
Los créditos fiscales para propietarios no requieren que detalles. Reducen directamente la cantidad de impuestos que debes, y generalmente puedes obtener esos créditos ya sea que detalles deducciones o no.
El interés hipotecario es la mayor deducción fiscal para los propietarios
El interés hipotecario, o la cantidad de interés que pagas en tu préstamo hipotecario cada año, es una de las deducciones fiscales más comunes para los propietarios. También suele ser la más lucrativa, especialmente para los propietarios nuevos cuyos pagos generalmente se destinan más hacia el interés del préstamo durante los primeros años de una hipoteca.
Los propietarios que presentan impuestos conjuntamente pueden deducir todos los pagos por interés hipotecario en préstamos de hasta $1 millón, o préstamos de hasta $750,000 si se realizaron después del 15 de diciembre de 2017. Los declarantes solteros obtienen la mitad de esas cantidades.
Para deducir el interés hipotecario, deberás completar el Formulario 1098 del IRS, que deberías recibir de tu prestamista a principios de 2024. Luego puedes ingresar la cantidad de la Línea 1 de ese Formulario 1098 en la Línea 8 del Anexo A del Formulario 1040.
Los puntos de la hipoteca también son deducibles de impuestos.
Puedes comprar puntos de la hipoteca, también llamados "puntos de descuento", al comprar una casa para disminuir el interés de la hipoteca. Cada 1% del monto de la hipoteca que los compradores de viviendas pagan además de su pago inicial generalmente reduce su tasa de interés en un 0.25%, aunque la cantidad exacta dependerá del prestamista y del préstamo.
Los puntos de descuento pueden ahorrarte mucho dinero en una hipoteca de 30 años al reducir el interés total que tendrás que pagar a lo largo de las décadas, pero también pueden ahorrarte dinero en impuestos cuando los compras. El IRS considera que los puntos de la hipoteca son intereses prepagados, por lo que puedes sumar la cantidad pagada por los puntos a tu interés hipotecario total que se ingresa en la Línea 8 del Anexo A del Formulario 1040.
Un crédito fiscal por interés hipotecario para nuevos propietarios puede ser una suma considerable
Los propietarios que han recibido un Certificado de Crédito Hipotecario de un gobierno estatal o local, generalmente obtenido a través de un prestamista hipotecario, pueden recuperar un porcentaje de sus pagos de interés hipotecario como crédito fiscal. Las tasas de crédito del certificado hipotecario varían según los estados y pueden oscilar entre el 10% y el 50%, con un crédito máximo de $2,000.
Este consejo fiscal para propietarios es más efectivo si eres un propietario por primera vez, lo que se define como no vivir en una casa que hayas poseído en los últimos tres años. Si estás comprando tu primera casa, asegúrate de preguntar a tu prestamista o corredor hipotecario si calificas para un Certificado de Crédito Hipotecario.
Para presentar tu crédito fiscal por interés hipotecario, utiliza el Formulario 8396 del IRS. Recuerda, no necesitas detallar deducciones para reclamar créditos fiscales.
Puedes deducir impuestos a la propiedad, pero solo hasta cierta cantidad
Los impuestos a la propiedad locales y estatales (impuestos a la propiedad) pueden deducirse de tus impuestos, pero a una cantidad mucho menor que antes de 2017. Solo puedes deducir hasta $10,000 en total de tus impuestos a la propiedad y los impuestos estatales y locales sobre los ingresos.
Para reclamar tu deducción de impuestos a la propiedad, deberás hacer un seguimiento de tus pagos anuales de impuestos a la propiedad. Tus impuestos sobre bienes raíces también pueden figurar en la Casilla 10 del Formulario 1098 de tu prestamista hipotecario. Ingresa la cantidad total de impuestos sobre bienes raíces pagados durante el año en la Línea 5b del Anexo A del Formulario 1040.
Las deducciones fiscales para la eficiencia energética aumentan en 2024
Si realizaste mejoras de eficiencia energética en tu hogar en 2023, es probable que puedas recuperar parte de ese dinero en forma de créditos fiscales, pero se vuelve un poco complicado. Hay dos tipos de créditos fiscales para mejoras energéticas en el hogar: el crédito de energía limpia residencial y el crédito por mejoras energéticas eficientes en el hogar.
El crédito de energía limpia residencial puede devolverte el 30% de cualquier dinero que hayas gastado en la instalación de electricidad solar, calentamiento solar de agua, energía eólica, bombas de calor geotérmicas, sistemas de combustible de biomasa o propiedad de celdas de combustible. El único límite es para la propiedad de celdas de combustible, que es de $500 por cada medio kilovatio de capacidad. Obtendrás un crédito fiscal fijo de $50 a $300 por la instalación de productos certificados Energy Star, como bombas de calor, calentadores de agua o calderas.
El crédito por mejoras energéticas eficientes en el hogar, también conocido como el crédito por propiedad de energía no comercial, se divide en dos categorías: "costos de propiedad de energía residencial" y "mejoras de eficiencia energética calificadas". Puedes obtener un crédito fiscal del 10% por el costo de mejoras como agregar aislamiento, arreglar un techo o reemplazar ventanas.
El crédito por mejoras energéticas eficientes en el hogar anteriormente tenía un límite vitalicio de $500 para todas las mejoras, pero a partir del año fiscal 2023, la Ley de Reducción de la Inflación reemplaza ese límite vitalicio con un límite anual de $1,200.
Cuando vendes tu casa, incluye todas tus mejoras en la base de costos
Cualquier ingreso que obtengas al vender una casa está sujeto a impuestos como ganancia de capital. Tu ganancia se calcula por la diferencia entre el precio de venta de la casa y tu "base de costos". Esta base de costos incluye lo que pagaste por la casa, el costo de las mejoras que hayas realizado, así como cualquier pérdida de propiedad por depreciación o daño accidental.
Si has puesto un techo nuevo, reemplazado un horno, renovado pisos o incluso ajardinado el jardín, asegúrate de incluir esos costos para aumentar tu base ajustada y reducir la cantidad de tus ganancias de capital en la venta.
Si vendiste tu residencia principal, obtienes una gran deducción fiscal
Cuando vendes una casa, deberás pagar impuestos sobre la cantidad de dinero que obtuviste en la venta como ganancia de capital. Sin embargo, si has vivido en la casa durante dos de los últimos cinco años antes de venderla, obtienes una gran exclusión fiscal: $500,000 para declarantes conjuntos casados o $250,000 para declarantes solteros o casados por separado.
Todos los estadounidenses reciben esta exclusión fiscal independientemente de su edad y de cuántas veces hayan obtenido beneficios de ella anteriormente. Los requisitos de residencia se aplican independientemente de si eres propietario de la casa o no. Si alquilas una casa durante dos años y luego la compras, puedes venderla en cualquier momento con la exclusión estándar de residencia.
Probablemente recibirás la información fiscal sobre la venta de tu casa en un formulario 1099-S y reportarás tu ganancia final, con esa exclusión de $500,000/$250,000, en el Formulario 8949 del IRS. Si no recibes un formulario 1099-S y tu beneficio en la casa es inferior a la exclusión, no necesitas informar la venta en tus impuestos en absoluto.
¿Cuáles son los gastos del hogar que no son deducibles de impuestos?
A pesar de todas las deducciones fiscales disponibles para los propietarios, hay algunos gastos relacionados con el hogar que no se pueden deducir de tus ingresos.
- El pago inicial para una hipoteca.
- Cualquier pago de la hipoteca hacia el capital del préstamo.
- Costos de servicios públicos como gas, electricidad y agua.
- Seguro contra incendios o de propietario.
- Limpieza de la casa o mantenimiento del césped.
- Cualquier depreciación del valor de tu hogar.
La situación fiscal de cada persona es única. Antes de tomar decisiones fiscales importantes, recomendamos consultar a un profesional fiscal que pueda ayudarte con las leyes fiscales federales y estatales.